秋风起，蟹脚痒。除了阳澄湖，安徽省东部当涂县的金脚红毛大闸蟹亦是赫赫有名。不过，最近曝出的牵涉到这座全国百强县的一则新闻，却要令一批银行人再难生起大快朵颐的心情。
10月10日，银保监会官网公布的马鞍山银保监分局行政处罚信息公开表显示，当涂新华村镇银行时任董事长何永发在任职期间，存在违规参与民间借贷、借用客户贷款以及向员工借款等行为。
当涂新华村镇银行的控股股东系马鞍山农商行。作为中国首家地级市农商银行，该行目前正处于IPO前预披露的敏感阶段。显然，上述行政处罚信息很可能起到“减分”的负作用。麻烦的是，这并非孤例。从公开信息资料可查询到，马鞍山农商行旗下共控股21家村镇银行，而该行及其控股的村镇银行在招股书报告期内已频频受到处罚。
根据统计，仅报告期内，马鞍山农商行累计被罚超过300万元。其中，该行及其分支机构受到3次行政处罚，包括虚报、瞒报金融统计资料等，被罚金额超过52万元。此外，该行子公司在报告期内受到20次行政处罚，其中多指向新华村镇银行，被罚金额累计超过262.7万元。
值得注意的是，马鞍山农商行今年上半年资产质量并不乐观，不良率、逾期贷款等指标均出现上升。经营方面，手续费及佣金收入报告期内连续亏损;同时存款压力显现，今年6月末存款余额较上年末出现下滑。
对此，记者向该行发出沟通函，但截至发稿未收到回复。
资产质量恶化
在目前排队IPO的银行队伍中，马鞍山农商行资产质量相对偏差。
数据显示，近些年，该行不良率居高不下。2016年至2018年末，该行不良率分别为2.75%、2.32%、2%。从趋势上看呈下降趋势，但今年上半年，该行不良再次发生反弹。根据该行更新招股书，截至6月末为2.04%，这个数据在上市地方性银行中属于高位，仅次于郑州银行;如果参照上市农商行，则属于最高水平。
另根据银保监会披露的数据，截至2016年末、2017年末和2018年末，国内商业银行整体不良贷款率分别为1.74%、1.74%和1.83%。马鞍山农商行不良率显然高于商业银行整体水平。
对于不良率居高企的原因，该行解释称，马鞍山市正处于资源型城市转型的期间，外部宏观经济形势较为严峻，传统产业链上下游的公司贷款及个人经营性贷款整体违约率也伴随提高。受此影响，该行的部分授信业务也发生风险，影响到整体信贷资产质量。
今年上半年马鞍山农商行不良上升的同时拨备覆盖率却在下降。截至6月末，该行拨备覆盖率为190.72%，较年初下降17.65个百分点，贷款拨备率今年6月末为3.89%，较年初下降0.27个百分点。
贷款五级分类中，该行关注类贷款迁徙率期内大增。截至6月末，马鞍山农商行关注类贷款迁徙率为50.06%，较年初上涨21.47%，这也意味着未来仍有不良上升的苗头。
从行业分布看，截至6月末，该行制造业不良率达15.56%。业内人士认为这一水平在行业中属于“偏高”。马鞍山农商行对此解释称，制造业贷款总额较大，近年来中国整体经济增速放缓，传统制造业企业受到的冲击相对较大，企业的偿债能力有所下降。在整个经济环境都不佳、下游需求普遍比较低迷的情况下，制造业成为不良贷款的“重灾区”。
数据显示，今年上半年，该行贷款前五大行业分别是制造业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，分别占该行公司贷款余额的26.27%、14.47%、11.75%、10.74%和9.20%，上述前五大行业贷款占全部公司贷款余额的72.43%。
记者研究员进一步注意到，马鞍山农商行近年来对不良核销的步伐也在加快。2016年、2017年、2018年、2019年1—6月，该行分别核销不良贷款1.4亿元、3.37亿元、4.18亿元和2.45亿元。
今年6月末，马鞍山农商行逾期贷款为5.34亿元，较年初增加0.33亿元，逾期增加的主要贷款是新增逾期。至今年6月末，该行逾期3个月(含3个月)的贷款金额为2.7亿元，较年初增加约1.83亿元。
